通过数据分析管理现金流

每一项业务应定期审查现金流和优化机会，以确保最高水平的财务活力。对这一重要指标保持清晰的认识不仅是有效决策的必要条件，也是管理突发事件的必要条件。COVID-19紧急情况使许多人无法创收，因为他们被迫关闭企业、被迫留在家里，并普遍担心病毒传播。尽管这些事件几乎不可能预测，但保持清晰的现金流状况可以让管理此类中断的痛苦减轻一些。

对于那些可能没有健全的管理流程的人来说，好消息是数据分析提供了分析现有数据以发现重要信息的机会。数据分析可以帮助企业理解和管理销售、库存、应收账款和客户细分，这在经济复苏期间尤其重要。为了帮助客户、潜在客户和其他人，Clayton & McKervey提供了以下关键考虑事项的摘要。

关键现金流量变量

应收账款

数据分析可以帮助管理层理解内部政策和流程是如何影响未付发票的收集的。即使在没有大流行导致经济混乱的情况下，企业在应收账款方面也可能变得自满。数据分析可以通过以下方式帮助你:

• 将应收账款与发票程序配对，以确保及时交付
• 预测有拖欠历史的付款日期，从而提高现金流量表的准确性
• 确定在什么情况下提供折扣来鼓励及时付款是有意义的

库存

保持最佳库存水平是现金流管理的关键。为了优化库存，确定趋势，以预测和适应，以避免库存问题，如滞销，供应管理不善，或浪费库存。在这种情况下，分析开始于一些棘手的问题:

• 企业对供应链的理解程度如何?通常在业务和供应商之间有六种或更多的分离程度。因此，必须对整个供应链有一个清晰的理解，并开始确定潜在问题可能存在的地方。
• 如果链条上有一个人倒下了怎么办?收集、购买或讨价还价的洞察将提供这种多层次的可见性。

在当今的经济形势下，销售消毒剂等高需求产品的公司正在寻求增加库存，尤其是在常规供应商可能正在接近产能的情况下。那些适当利用数据分析的公司能够获得关于产品类别和供应商的可操作的见解，允许他们相应地计划应急。

不仅是为了现金管理，也是为了兑现对忠实客户的承诺，分析仪表板可以总结数据，帮助企业理解:

• 需要是什么?
• 什么时候需要?
• 什么时候能发货?

分析还可以预测库存何时接近消耗，这样企业就可以与客户合作，提供替代品或延迟订单。数据分析可以对以下方面做出深刻的决策:

• 订购合适的数量
• 为特定客户预留库存
• 收购新业务是有意义的
• 最有效的沟通策略

这些决定在很大程度上依赖于数据的可用性、准确性和有用性。另一方面，经历严重衰退的公司可以利用分析来做出艰难的决定，如何最有效地减少库存费用和现金流出。

客户和产品细分

成功的现金流还取决于企业对现有客户和产品盈利能力的了解程度。数据驱动的分析允许看到大局以及关键的事务细节。在现实中，不同的产品产生不同的制造成本，而不同的客户产生不同水平的服务成本时，传统的客户盈利能力分析通过对所有产品和客户采用平均成本分配扭曲了现实。通常这些差异是显著的。

• 分析使得深入到交易细节和追踪特定产品和客户的成本变得容易
• 然后就很容易确定哪些产品和客户在推动盈利，哪些没有降低盈利

传统的客户盈利能力分析通常会导致企业中断整个产品线，或断绝与看起来不盈利的客户的联系。分析提供了做出更好的现金流决策的机会:

• 对关键变量执行假设分析
• 了解持续产生亏损的生产情景和销售情况的准确组合

现在，使用更有用的信息，就可以做出更明智的决定，停产产品或切断与客户的联系。相反，对于最赚钱的产品和客户的洞察也可以具体化。

现金流管理，特别是在新冠肺炎疫情期间，是许多企业关注的一个领域。数据分析不仅提供了利用现有政策和实践确定趋势和机会的机会，而且为与客户、供应商等更深入地了解重要趋势打开了大门。如果您对上述信息有疑问或需要帮助，Clayton & McKervey可以提供帮助。如需更多信息，请致电248.208.8660。